象過河財務軟件

企業管理中老板們應該知道和掌握的財務知識！

作者：財務管理軟件來源：本站瀏覽次數：2437次發布時間：2020-11-19 11:46:14

財務管理不光是一名財務總監（CFO）的職責，更是每個老板需要了解和掌握的事情，當然，老板只是需要了解其中的路即可，真正的執行者還是交給了CFO們。節稅可以降低成本，但是偷稅即是違法犯罪！下邊的內容是象過河為各位企業老板整理的一些需要搞懂的財務知識：

①貨幣資金：

不僅僅是要看固定資產，還要看每個月的流水情況，就是每月資金的流入和流出情況，這些對于經營者來講可能是最重要的事之一！要對所保有的資金規劃后充分利用這些資金，不能有閑置更不能有短缺的情況！

②往來款項：

這里要關注授信和關注賬齡，每個月都要有客戶賬齡分析表的，超出授信的都是風險點，但也都是利潤。對業務來講，有些事情放著不回收，這中間就會有人撈油水，當然不可以猜疑敏感的心態面對每個員工，但防人之心不可無，不要過于急功近利，否則會失人心！這些事情對于財務來講，都是工作量，人都有私心，所以老板需要去懂得這些事才能占據主動權！

③存貨量（庫存）：

庫存也是固定資產中的一項，閑置一樣是浪費，閑置的庫存怎么去合理的利用一般老板們也都很清楚，但要注意兩點：一是存貨明細賬和盤點非常重要，每月一盤點的工作不能拉下，雖然是麻煩的工作，但是也是不可或缺的工作；二是發出的商品，這些發出的商品都是債權，出貨的同時資金也同時出去了（因為商品=資產），一樣是有賬期的，一樣要算利息，更要及時的了解并且結算！

④固定資產：

跟上述項差不多，注意幾點，每月的財務報表一定要體現固定資產的明細，讓財務去督促各管理部門，做好登記，不要讓閑置資產浪費即可。

⑤成本和費用：

老板要學會分清成本和費用的關系，成本是要和收入配比結轉的，費用是當期發生的，兩者不屬于一回事，所以老板們要關注個人借款掛賬的情況，這種的也屬于企業資源占用，還需要關注成本歸集的成本性，關注有沒有類似于拿費用當成本核算的情況。

⑥現金流量表：

現金流量表是財務中比較重要的一項，也是財務報表中需要攜帶的三大表之一，專業性較強，一般老板們只需要會看即可，因為每月財務整理的財務報表中就有現金流量表，當然有些企業的產品有淡旺季，尤其需要注意下旺季時的現金流量表，每年的主要利潤可能都在這些時間中了。下邊說下現金流量表需要關注的重點，經營性現金流量凈額，如果這個數字和凈利潤基本持平（相同），那企業在現金流量上就基本沒有大問題，如果相差較大，或者有時高有時低（不穩定），就需要找找原因了。

    對于現金流量也是需要平時做好資金規劃，并且一層一層的嚴格執行下去，如果公司內的體系比較嚴密，這一塊兒其實就沒有太大的關注點了，因為會很穩定，沒有什么大的落差，除非遇到像今年的新冠疫情，那這種的就需要按照市場和大環境去重新規劃了，建議每位老板都可以每年的數據復盤時，除了做好來年的計劃，也要制定一定的緊急預案，遇到各種緊急事件時，就啟動緊急預案，可以以防突如其來的變故讓公司更加穩定，同時員工的忠誠度和安全感也會增高！

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